Calculando a base de custo das opções de compra de ações

Como calcular minha base de custo em um estoque de investimento 82 das pessoas achou esta resposta útil A base de custo de qualquer investimento é o valor original de um ativo ajustado por divisão de ações, dividendos e distribuições de capital. Ele é usado para calcular o ganho ou perda de capital em um investimento para fins fiscais. No nível mais básico, a base do custo de um investimento é apenas o montante total investido na empresa mais as comissões envolvidas na compra. Isso pode ser descrito em termos do valor em dólares do investimento ou do preço efetivo por ação que você pagou pelo investimento. O cálculo da base de custos pode ser complicado, no entanto, devido às muitas mudanças que ocorrerão nos mercados financeiros, tais como divisões e aquisições. Por razões de simplicidade, não incluiremos comissões nos exemplos a seguir, mas isso pode ser feito simplesmente adicionando o montante da comissão ao valor do investimento (10 mil 100 na comissão 10,100 base de custos). Imagine que você investiu 10.000 na ABC Inc., o que lhe deu 1.000 ações na empresa. A base de custo do investimento é de 10.000, mas é mais frequentemente expressa em termos de base por ação. Então, para este investimento, seria 10 (10 mil 10 000). Após um ano, o valor do investimento aumentou para 15 por ação e você decide vender. Neste caso, você precisará conhecer sua base de custos para calcular o valor do imposto pelo qual você é responsável. Seu investimento aumentou para 15.000 de 10.000, então você enfrenta imposto de ganhos de capital nas 5.000 (15 - 10 x 1.000 ações). (Para uma leitura mais detalhada, veja A Mentalidade de longo prazo atende às receitas fiscais e fiscais temeradas para o investidor individual). Se a empresa dividir suas ações, isso afetará sua base de custo por ação. Lembre-se, no entanto, que, embora uma divisão mude o número de ações de um investidor, é uma mudança cosmética que afeta o valor real do investimento original, nem o investimento atual. Continuando com o exemplo acima, imagine que a empresa emitiu uma divisão de ações de 2: 1, onde uma ação antiga recebe duas novas ações. Você pode calcular sua base de custo por ação de duas maneiras: primeiro, você pode tomar o montante do investimento original (10.000) e dividi-lo pelo novo valor das ações que você detém (2.000 ações) para chegar ao novo custo por ação (5 10,0002,000). O outro caminho é tomar sua base de custo anterior por ação (10) e dividi-la pelo fator dividido (2: 1). Então, neste caso, você dividiria 10 por 2 para chegar a 5. (Para obter mais informações, verifique as Divisões de estoque compreensivas.) No entanto, se o preço da ação da empresa caiu para 5 e você deseja investir mais 10.000 (2.000 ações) A este preço com desconto, isso irá alterar a base do custo total do seu investimento nessa empresa. Existem vários problemas que surgiram quando vários investimentos foram feitos. O Internal Revenue Service (IRS) diz que, se você puder identificar as ações que foram vendidas, sua base de custos pode ser usada. Por exemplo, se você vende as 1.000 ações originais, sua base de custos é 10. Isso nem sempre é fácil de fazer, então, se você não pode fazer essa identificação, o IRS diz que precisa usar um método de primeira entrada, primeira saída (FIFO) . Portanto, se você vendesse 1.500 ações, as primeiras 1.000 ações seriam baseadas no preço original ou mais antigo de 10, seguido de 500 ações no custo de 5. Isso deixaria você com 1.500 ações no custo de 5 para ser vendido em outro momento. No caso de as ações serem entregues a você como um presente, sua base de custo é a base do custo do titular original, ou a pessoa que lhe deu o presente. Se as ações estiverem negociando a um preço menor do que quando as ações foram doadas, a taxa mais baixa é a base do custo. Se as ações foram entregues a você como herança, a base de custo das ações do herdeiro é o preço de mercado atual das ações na data da morte do proprietário original. Há tantas situações diferentes que afetarão sua base de custo e por sua importância no que diz respeito aos impostos, se você estiver em uma situação em que sua base de custo verdadeiro não é clara, consulte um consultor financeiro. Contabilista ou advogado fiscal. Para saber mais sobre como usar a base de custos, confira Usando Tax Lots: uma maneira de minimizar impostos. Esta resposta foi útil 67 das pessoas acharam esta resposta útil A melhor maneira de descobrir é rever sua declaração da empresa de investimentos. A partir do ano fiscal de 2017, as empresas de investimento foram obrigadas a reportar a base ajustada e se algum ganho ou perda em uma venda é classificado como curto prazo ou longo prazo da venda de títulos cobertos no Formulário 1099-B. Este requisito definitivamente tornou a vida financeira cada vez mais fácil. No entanto, a Itrsquos ainda é sua responsabilidade de verificar os dados reportados, como o preço de compra original, data de compra, preço de venda, data de venda, etc. Os dados sozinhos decidirão se você é elegível para os ganhos de longo prazo ou de curto prazo do beneficiário. Melhor Esta resposta foi útil 40 das pessoas acharam esta resposta útil O cálculo da base de custos é simples e simples. Itrsquos é muito importante para saber porque você, como investidor, é responsável pelo IRS. A base de custos é o que você pagou pelo estoque da comissão. Um exemplo rápido é comprar 100 ações xyz 100 e pagar a corretora uma comissão de 20. Sua base seria 10.020. Outros fatores a serem considerados ao calcular a base de custos são as divisões de estoque, dividendos amp situações especiais como um presente ou herança. Se você precisar de ajuda adicional, recomendo fazer o check-out em netbasis. O banco de dados Netbasisrsquo de informações de títulos remonta a 1925 e contabiliza automaticamente todas as divisões, as fusões de spin-offs. Esta resposta foi útil para as pessoas que acharam esta resposta útil. Você deve procurar seu valor de compra original, além de quaisquer adições subsequentes. O ingresso de caixa total será sua base de custo. Esta resposta foi útil Se você herdou o estoque, geralmente a base do custo será o preço de mercado do estoque multiplicado pelo número de ações na data em que o titular morreu. Se você comprou o estoque nos últimos anos, você deve encontrar a base de custos acessando sua conta em sua empresa de corretagem. Se você pode encontrá-lo online, você pode ligar. Se você comprou o estoque há muitos anos e a empresa se fundiu ou o estoque foi dividido, esse pode ser um exercício de pesquisa demorado. Muitas vezes, você pode encontrar preços históricos de ações on-line, mas você ganhou a imagem completa. Esta resposta foi útil A Investopedia não fornece serviços fiscais, de investimento ou financeiros. As informações disponíveis através do serviço Investopedias Advisor Insights são fornecidas por terceiros e apenas para fins informativos, conforme a base do risco exclusivo dos usuários. A informação não deve ser, e não deve ser interpretada como conselho ou usada para fins de investimento. A Investopedia não oferece garantias sobre a adequação, qualidade ou integridade da informação e a Investopedia não é responsável por quaisquer erros, omissões, imprecisões nas informações ou para qualquer usuário depender da informação. O usuário é o único responsável por verificar que a informação seja apropriada para o uso pessoal dos usuários, incluindo, sem limitação, buscando o conselho de um profissional qualificado em relação a questões financeiras específicas que um usuário possa ter. 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Se você não usar a base de imposto mais alto, você poderia acabar pagando taxas duas vezes nas distribuições reinvindidas. Por exemplo, se 100 ações de ações foram adquiridas por 1.000 no ano passado, com o primeiro ano de dividendos no valor de 100 e dividendos do segundo ano no valor de 200, reinstalado, a legislação tributária aplicável considera esses lucros reinvestidos como renda. Para fins de cálculo de impostos, a base do custo ajustado quando o estoque será vendido será registrado em 1.300 em vez do preço de compra original de 1.000. Assim, se o preço de venda for 1.500, o lucro tributável seria de apenas 200 (1.500 - 1.300) em vez de 500 (1.500 - 1.000). Se a base de custo for registrada incorretamente como 1.000, isso resulta em um imposto maior do que seria normalmente devido. Base de custo e futuros No que diz respeito aos futuros, a base do custo é a diferença entre um preço spot local de commodities e seu preço de futuros associado. Por exemplo, se o contrato de futuros de milho em particular estiver negociando em 3,50, enquanto o preço de mercado atual da commodity hoje é 3,10, há uma base de custo de 40 cêntimos. Se o inverso fosse verdadeiro, com o contrato futuro negociado às 3.10 e o preço à vista sendo de 3.50, a base do custo seria negativo em 40 centavos, uma vez que a base do custo pode ser positiva ou negativa, dependendo dos preços envolvidos. O preço spot local representa o preço prevalecente do ativo subjacente, enquanto o preço listado em um contrato de futuros se refere a uma taxa que seria dada em um ponto especificado no futuro. Os preços de futuros variam de contrato para contrato dependendo do mês em que eles estão configurados para expirar. Tal como acontece com outros mecanismos de investimento, o preço à vista flutua dependendo das condições atuais do mercado local. À medida que a data de entrega se aproxima, o preço dos futuros e o preço do local se aproximam. Como calcular a base de ações para opções exercidas. É importante saber como calcular a base de estoque para opções exercidas para poder determinar o valor do resultado Gerado em um determinado comércio. A base é o termo técnico para o custo final de um investidor em uma ação. Por exemplo, quando um investidor compra uma parcela de ações por 10, sua base nesse estoque é de 10. Se ele vende uma opção para comprar o estoque dele por 12,50 e ele cobra uma opção de 1 de prêmio, que ele coletou Reduz seu custo total no estoque para 9 por ação. Receba a notificação de sua corretora de que uma opção foi exercida. Isso provavelmente ocorrerá na forma de uma confirmação de troca no dia seguinte à expiração da opção. Se uma opção for In-The-Money por até um centavo, a opção será exercida. Determine seu custo inicial no estoque. Este será o preço da ação que pagou para comprar o estoque pela primeira vez. Ajuste a sua base de custos calculando os prémios de opção total que você coletou contra o estoque. Tenha em mente que as opções que expiraram anteriormente sem serem exercidas também reduzem sua base no estoque. Por exemplo, dizemos que você comprou 100 ações da XYZ em janeiro por 10 por ação. Você então vendeu a opção de compra de fevereiro 12.50 e colecionou um prêmio 1, reduzindo sua base no estoque para 9 por ação. No dia da expiração da opção em fevereiro, o estoque é 11 por ação, então a opção expira sem valor. Você decide vender uma chamada de 12 de março de 2017, e desta vez você coleciona um 2 premium, reduzindo sua base geral para 7 por ação. Calcule seu lucro ou perda. Se uma opção de compra for exercida a um preço de exercício superior à sua base no estoque, você ganhou lucro. Para calcular o lucro, você deve subtrair sua base no estoque do preço de exercício da opção. Para usar nosso exemplo anterior, no dia de validade da opção em março, o estoque é 13 por ação. A opção que você vendeu é exercida ao preço de exercício (12,50). Sua base no estoque é 7. Portanto, 12,50-75,50 lucro por ação no comércio. Se uma opção é exercida a um preço de exercício abaixo do seu custo, você tem uma perda. Para calcular a perda, subtrair o preço de exercício de sua base no estoque. Calcule sua base de imposto. Para fins fiscais, sua base em uma ação também inclui todas as comissões e taxas que você incorrer durante o comércio. A maneira fácil de calcular isso é somar todas as comissões e taxas e dividir o total pelo número de ações que possui.